Capital Adequacy Ratio क्या है? हिंदी में

Capital Adequacy Ratio को पूंजी से जोखिम संपत्ति अनुपात के रूप में भी जाना जाता है, यह एक बैंक की पूंजी का उसके जोखिम का अनुपात है। राष्ट्रीय नियामक यह सुनिश्चित करने के लिए बैंक की सीएआर को ट्रैक करते हैं कि यह उचित मात्रा में नुकसान को अवशोषित कर सकता है और Statutory capital आवश्यकताओं का अनुपालन करता है। यह एक बैंक की पूंजी का एक उपाय है।

पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) क्या है? [What is Capital Adequacy Ratio?] [In Hindi]

Capital Adequacy Ratio बैंकों के लिए देनदारियों का भुगतान करने की क्षमता, और क्रेडिट जोखिमों और परिचालन जोखिमों का जवाब देकर बैंकों के लिए मानक निर्धारित करता है। एक बैंक जिसके पास अच्छी सीएआर है, उसके पास संभावित नुकसान को अवशोषित करने के लिए पर्याप्त पूंजी है। इस प्रकार, इसमें दिवालिया होने और जमाकर्ताओं के पैसे खोने का जोखिम कम होता है।

'पूंजी पर्याप्तता अनुपात' की परिभाषा [Definition of 'Capital Adequacy Ratio'] [In Hindi]

Capital Adequacy Ratio (CAR) एक बैंक की पूंजी का उसकी जोखिम भारित संपत्ति और वर्तमान देनदारियों के संबंध में अनुपात है। वाणिज्यिक बैंकों को अतिरिक्त लीवरेज लेने और प्रक्रिया में दिवालिया होने से रोकने के लिए केंद्रीय बैंकों और बैंक नियामकों द्वारा यह निर्णय लिया जाता है।

सीएआर की गणना [Calculation of CAR] [In Hindi]

CAR के लिए Formula है:(Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk-Weighted Assets

Capital Adequacy Ratio की गणना बैंक की पूंजी को उसकी जोखिम-भारित परिसंपत्तियों से विभाजित करके की जाती है। पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना के लिए उपयोग की जाने वाली पूंजी को दो स्तरों में बांटा गया है।

• Tier -1 Capital

टियर -1 पूंजी, या मुख्य पूंजी, में इक्विटी पूंजी, साधारण शेयर पूंजी, अमूर्त संपत्ति और लेखा परीक्षित राजस्व भंडार शामिल हैं। टीयर-1 पूंजी का उपयोग घाटे को अवशोषित करने के लिए किया जाता है और इसके लिए बैंक को परिचालन बंद करने की आवश्यकता नहीं होती है। टियर -1 पूंजी वह पूंजी है जो बैंक को परिचालन बंद करने की आवश्यकता के बिना होने वाले नुकसान को कम करने के लिए स्थायी रूप से और आसानी से उपलब्ध है। बैंक की टियर वन पूंजी का एक अच्छा उदाहरण इसकी साधारण शेयर पूंजी है।

• Tier -2 Capital

टियर -2 पूंजी में अलेखापरीक्षित प्रतिधारित आय, अलेखापरीक्षित भंडार और सामान्य हानि भंडार शामिल हैं। यह पूंजी कंपनी के समापन या परिसमापन की स्थिति में नुकसान को अवशोषित करती है। टियर -2 पूंजी वह है जो बैंक के बंद होने की स्थिति में नुकसान को कम करती है, इसलिए यह जमाकर्ताओं और लेनदारों को कम सुरक्षा प्रदान करती है। इसका उपयोग नुकसान को अवशोषित करने के लिए किया जाता है यदि कोई बैंक अपनी सभी टियर -1 पूंजी खो देता है।

बैंक के पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना करने के लिए दो पूंजी स्तरों को एक साथ जोड़ा जाता है और जोखिम-भारित संपत्तियों से विभाजित किया जाता है। जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना बैंक के ऋणों को देखकर, जोखिम का मूल्यांकन करके और फिर एक भार निर्दिष्ट करके की जाती है। क्रेडिट एक्सपोजर को मापते समय, ऋणदाता की बैलेंस शीट पर सूचीबद्ध संपत्तियों के मूल्य में समायोजन किया जाता है।

• जोखिम भारित परिसंपत्तियाँ [Risk Weighted Assets]

Risk Weighted Assets का उपयोग बैंकों और अन्य संस्थानों द्वारा दिवालियेपन के जोखिम को कम करने के लिए पूंजी की न्यूनतम राशि निर्धारित करने के लिए किया जाता है। पूंजी की आवश्यकता प्रत्येक प्रकार की बैंक परिसंपत्ति के लिए जोखिम मूल्यांकन पर आधारित होती है। उदाहरण के लिए, एक ऋण जिसे ऋण पत्र द्वारा सुरक्षित किया जाता है उसे जोखिम भरा माना जाता है और एक बंधक ऋण की तुलना में अधिक पूंजी की आवश्यकता होती है जो संपार्श्विक के साथ सुरक्षित होता है।