401 (K) बनाम Roth IRA के बीच अंतर

401 (K) बनाम रोथ इरा के बीच अंतर [Difference Between 401(K) vs Roth IRA in Hindi]

क्या आप कर्मचारियों के लिए उपलब्ध कर-बचत वाहनों के बारे में सोच सकते हैं ताकि वे करों पर बचत कर सकें? अच्छा, मैं आपको एक संकेत देता हूँ। उस समय के आधार पर जब लोग चाहते हैं कि उनकी बचत के एक हिस्से से कर काटा जाए। मैं सकारात्मक हूं कि आपने ऐसे दो वाहन देखे होंगे: 401(K) बनाम Roth IRA।

401 (K) Employer द्वारा प्रस्तावित एक आस्थगित आय योजना है। 401(K) के लिए योगदान करते समय, एक कर्मचारी इस योजना के लिए भुगतान की जाने वाली राशि निर्दिष्ट करता है। इस योजना के लिए चैनल की गई आय पेचेक से करों की कटौती से पहले है। इसके विपरीत, एक कर्मचारी और एक निवेश फर्म के बीच एक रोथ इरा स्थापित किया जाता है। इस मामले में, कर्मचारी का Employer शामिल नहीं है। 401(K) के विपरीत, यहां इस्तेमाल किया गया धन कर कटौती के बाद है।

401 (K) क्या है? [What is 401(K)? In Hindi]

एक Employer द्वारा अपने कर्मचारियों को 401(K) योजना की पेशकश की जाती है। एक कर्मचारी तनख्वाह में शामिल होने के बजाय 401(K) योजना में एक खाते में उसके मुआवजे के हिस्से को स्थगित करने का चुनाव कर सकता है।

एक पारंपरिक 401(K) योजना में, प्रत्येक वर्ष आईआरएस द्वारा निर्धारित अधिकतम राशि तक आस्थगित राशि आयकर उद्देश्यों के लिए सकल आय में शामिल नहीं है (हालांकि यह सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा करों के लिए रोक के अधीन है)। 2023 में अधिकतम कर-आस्थगित राशि $22,500 होगी, और एक योजना प्रतिभागी जो 50 वर्ष या उससे अधिक आयु का है, "कैच-अप योगदान" के रूप में अतिरिक्त $7,500 को स्थगित कर सकता है। अतिरिक्त राशियों को योजना में आस्थगित किया जा सकता है, लेकिन उन्हें सकल आय में शामिल किया जाएगा। कुल कर योग्य और कर-आस्थगित योगदान 2023 में $66,000 से अधिक नहीं हो सकता है, या 50 या उससे अधिक उम्र वालों के लिए $73,500 से अधिक नहीं हो सकता है।

Roth, 401(K) में, खाते में आस्थगित राशि (Deferred amount) आयकर से मुक्त नहीं है। वे कर्मचारी की सकल आय में शामिल हैं, हालांकि कर्मचारी उन्हें प्राप्त नहीं करता है। कर्मचारी कर-पश्चात् धन का योगदान कर रहा है और उसे अन्य स्रोतों से आयकर का भुगतान करना होगा।

किसी भी प्रकार की 401(K) योजना में, कर्मचारी यह चुन सकता है कि योजना द्वारा प्रस्तावित विकल्पों में से खाते का निवेश कैसे किया जाए। जब तक वे खाते में रहते हैं, तब तक निवेश से होने वाली आय और लाभ पर कर नहीं लगता है।

जब वितरण एक पारंपरिक 401(K) खाते से प्राप्त होते हैं, तो उन पर सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है, खाते में किसी भी कर-पश्चात राशि को छोड़कर। रोथ 401(K) से वितरण पर कर नहीं लगाया जाता है, चाहे वितरण योगदान या संचित आय और लाभ के हों।

इरा क्या है? [What is IRA? In Hindi]

एक IRA, जिसे औपचारिक रूप से एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति व्यवस्था के रूप में जाना जाता है, किसी भी वित्तीय सेवा कंपनी में खोला जा सकता है जो IRA Trustee या ट्रस्टी के रूप में योग्य है।

व्यक्ति IRA का स्वामी है और यह निर्धारित करता है कि Trustee द्वारा प्रस्तावित विकल्पों में से इसे कैसे निवेश किया जाता है। जब कोई दलाल या म्युचुअल फंड कंपनी Trustee होती है, तो IRA को आमतौर पर किसी भी सार्वजनिक रूप से कारोबार वाली संपत्ति में निवेश किया जा सकता है। कुछ Trustee खाते को किसी भी संपत्ति में निवेश करने की अनुमति देते हैं जो कानूनी रूप से IRA के स्वामित्व में हो सकती है, जैसे कि अचल संपत्ति, छोटे व्यवसाय, बंधक और अन्य।

किसी व्यक्ति के स्वामित्व वाले सभी आईआरए में कुल योगदान 2023 में $6,500 तक सीमित होगा और अतिरिक्त $1,000 का योगदान 50 और उससे अधिक उम्र के लोगों द्वारा किया जा सकता है।

एक पारंपरिक आईआरए में योगदान कटौती योग्य है जब आईआरए मालिक Employer सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर नहीं किया जाता है और कुछ स्तरों से नीचे सकल आय समायोजित करता है। रोथ इरा में योगदान कटौती योग्य नहीं है। जब व्यक्ति की समायोजित सकल आय निश्चित स्तरों से अधिक हो जाती है, तो उस वर्ष रोथ इरा में किसी योगदान की अनुमति नहीं है। Random Error बनाम Systematic Error के बीच अंतर

इसलिए हमने उन दो आय योजनाओं पर एक नज़र डाली जो संभावित रूप से आयकर ब्रैकेट के आधार पर सेवानिवृत्ति के समय किसी व्यक्ति की मदद कर सकती हैं। हमने 401(K) बनाम रोथ आईआरए देखा। 401(K) आपकी पहली पसंद होनी चाहिए यदि आपको लगता है कि जब आप सेवानिवृत्त होंगे तो आयकर की दर आज की दर की तुलना में अधिक होगी। अन्यथा, रोथ इरा बेहतर है अगर आपको लगता है कि जिस टैक्स ब्रैकेट के तहत आप सेवानिवृत्ति पर आते हैं, वह उस स्थिति से अधिक होगा जिसमें आप आज हैं। तो यह व्यक्ति से व्यक्ति पर निर्भर करता है।